Variables Asociadas a la Consumación y al Agotamiento del Fraude mediante transferencias bancarias por vía electrónica

Abstract

El presente artículo analiza las variables asociadas a la defraudación mediante transferencias bancarias indebidas en el periodo comprendido entre mayo de 2004 y agosto de 2006. Utilizando como marco de referencia la teoría de las oportunidades y el análisis situacional del delito, se formularon proposiciones explicativas de la defraudación considerando el valor de la oportunidad delictiva, estimado de acuerdo al monto disponible en cuentas bancarias y al perfil socioeconómico del cliente, y de la magnitud de la oportunidad delictiva, estimada de acuerdo a la disponibilidad y activación de medidas de seguridad, tiempo de ejecución y sitios donde se efectúan los retiros de los fondos transferidos. Se incorporaron al análisis características de los titulares de cuentas, como edad, sexo, nivel educativo y ocupación. Los montos disponibles en las cuentas, como indicadores de valor, se encuentran estrechamente asociados al traslado de fondos a cuentas receptoras y a la victimización múltiple. Los primeros días de la semana y el tiempo transcurrido desde la transferencia a la cuenta receptora, se encuentran significativamente asociados al agotamiento del fraude. Se recomienda incrementar los controles relativos a las alertas y la activación de procedimientos bancarios, así como expandir el conocimiento sobre el comportamiento de los titulares de las cuentas bancarias para explorar la incidencia de medidas que pudieran incidir en la protección frente al fraude.